关于合肥江航飞机装备股份有限公司

(资料图片)

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录

委托单位：合肥江航飞机装备股份有限公司

审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：010-58350011

          控股股东及其他关联方

         资金占用情况的专项说明

                            大华核字[2023]004236 号

合肥江航飞机装备股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥

江航飞机装备股份有限公司（以下简称江航装备）2022 年度财务报

表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年

度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公

司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 13 日签发

了大华审字[2023]000096 号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8

号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告

[2022]26 号)和和《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度

报告相关事项》的规定，就江航装备编制的 2022 年度非经营性资金

占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专

项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完

整性是江航装备管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计

江航装备 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报

表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对

江航装备实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关

的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为

了更好地理解江航装备 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的

情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交

易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后

果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

 附件：合肥江航飞机装备股份有限公司 2022 年度非经营性资金

占用及其他关联资金往来情况表

附件

                             关于合肥江航飞机装备股份有限公司

                                                                                                     单位：万元

                    占用方与上市   上市公司   2022 年      占用累计                  2022 年度     2022 年期

           资金占用方                                            占用资金                              占用形成

非经营性资金占用            公司的关联关   核算的会   期初占用        发生金额                  偿还累计        末占用资               占用性质

             名称                                              的利息                               原因

                      系      计科目    资金余额         (不含利                 发生金额         金余额

                                                             (如有)

                                                   息)

现大股东及其附属                                                                                             非经营性占

企业                                                                                                     用

   小计        /         /       /                                                                /      /

前大股东及其附属                                                                                             非经营性占

企业                                                                                                   用

   小计        /         /       /                                                                /      /

   总计        /         /       /                                                                /      /

                             上市公司   2022 年      往来累计                  2022 年度     2022 年期

           资金往来方    往来方与上市                                  往来资金                              往来形成

其他关联资金往来                     核算的会   期初往来        发生金额                  偿还累计        末往来资               往来性质

             名称     公司的关系                                    的利息                               原因

                             计科目    资金余额        （不含利                  发生金额         金余额

                                                            （如有）

                                                  息）

                    控股股东、实

           航空工业其他

                    际控制人的附   应收票据    2,873.38    7,421.80              2,976.98    7,318.21   业务往来   经营性往来

           所属单位

大股东及其附属企            属企业

业                   控股股东、实

           航空工业其他

                    际控制人的附   应收账款   20,800.27   62,931.19             63,440.70   20,290.76   业务往来   经营性往来

           所属单位

                    属企业

                    控股股东、实   其他反映

           航空工业其他

                    际控制人的附   占用实质     249.27       213.06                273.87      188.46    业务往来    经营性往来

           所属单位

                    属企业      科目

                    控股股东、实

           航空工业其他

                    际控制人的附   预付款项    2,689.89     1,729.11              2,748.95    1,670.05   业务往来    经营性往来

           所属单位

                    属企业

                    控股股东、实

           航空工业其他            其他应收

                    际控制人的附             18.83       271.80                273.22       17.41    业务往来    经营性往来

           所属单位              款

                    属企业

                    控股股东、实   其他反映                                                              预 付 工

           航空工业其他

                    际控制人的附   占用实质     525.45       760.74                553.01      733.18    程、设备    经营性往来

           所属单位

                    属企业      科目                                                                款

                    控股股东、实   其他反映

           航空工业其他                                                                              购买收益

                    际控制人的附   占用实质                90,000.00             45,000.00   45,000.00           经营性往来

           所属单位                                                                                凭证

                    属企业      科目

           合肥天鹅制冷   子公司及其控   其他应收                                                              代扣代缴    非经营性往

           科技有限公司   制的法人     款                                                                 款       来

上市公司的子公司

                             其他反映

及其附属企业     合肥天鹅制冷   子公司及其控                                                                             非经营性往

                             占用实质    4,000.00     4,000.00   110.69     5,110.69    3,000.00   委托贷款

           科技有限公司   制的法人                                                                               来

                             科目

                                                                                                       非经营性往

关联自然人

                                                                                                       来

                                                                                                       非经营性往

关联自然人

                                                                                                       来

其他关联方及其附                                                                                               非经营性往

属企业                                                                                                    来

其他关联方及其附                                                                                               非经营性往

属企业                                                                                                    来

    总计       /         /       /    36,505.20   170,742.11   110.69   122,556.36   84,801.63     /       /

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